2019年8-9月份，集团审计部对各权属单位截止2019年8月31日内部借款情况进行了检查。通过查阅权属企业报上来的内部借款情况表、账龄分析、财务报表等资料，掌握和了解了各权属企业内部借款及账务情况。从检查情况来看，部分单位内部借款情况存在着一些问题，一是个人借款账龄时间较长，几家规模较大企业没有设置专职内部审计机构，审计专业人员缺少，内审人员都是由财会人员兼任；二是各单位围绕企业经营管理、内控管理等方面的审计项目基本没有开展；三是审计资料未按规定要求及时立卷归档等。审计部针对存在问题提出了意见建议和要求，要求各单位特别是规模较大企业要建立和完善本单位内审机构或者履行内部审计职责部门；加强内审人员队伍自身建设，加强内审人员业务知识培训；内部审计重点要从内部检查和监督逐步向内部分析和评价方面转变；要从以财务审计为主转向以经营管理审计、内控管理审计等方面内容为主的审计；进一步规范审计档案立卷和归档工作。